现金流与利润：有什么区别？

现金流和利润有什么区别？

这两个术语都与公司的收入和支出有关，因此区分两者可能会变得非常混乱。

现金流和利润是金融中两个非常相似的术语。 今天，我们将通过查看它们的定义并深入理解它们来了解这两者之间的区别。

什么是现金流？

现金流被定义为在特定时间进出组织的现金净余额。 它既可以是积极的，也可以是消极的。 正现金流意味着公司流入的资金多于流出的资金。 另一方面，负现金流意味着公司流出的资金多于流入的资金。

现金不断进出企业。 您可以通过以下示例更好地了解现金流：

当制造商从供应商那里购买原材料时，现金就会从他们的业务中转移出去。 之后，当同一家制造商将由该原材料制成的商品出售给其他企业时，资金就会流入他们的企业。

除了购买原材料外，现金还可以通过多种方式流出企业，例如支付水电费、支付债务人以及支付员工工资。

在我们的例子中，如果流入制造商业务的现金流量高于流出的资金（支付账单、原材料等），那么他们的业务将产生正现金流。 或者，如果他们的业务流出的金额高于流入的金额，他们就会有负现金流。

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现金流的类别

我们可以将现金流分为三类：

1、融资现金流

融资现金流是资金在公司与其所有者、投资者或债权人之间流动的方式。 它是指为公司融资而产生的净现金，可能包括股权、债务和股息支付。

2.投资现金流

投资现金流是公司与投资相关的活动产生的净现金。 这些活动包括购买实物资产（设备、财产等）、出售实物资产、投资证券等。通常，由于公司不断投资其业务以促进增长和发展，因此这种现金流为负数。

3、经营现金流

经营现金流是公司日常业务运营产生的净现金。 要正确经营一家公司并不断扩大规模，正现金流至关重要。 它有助于维持公司的发展。

现金流量表

您将在现金流量表中报告您公司的现金流量。 它是一份财务文件，详细分析了企业在特定时间段内的现金情况。 它显示了公司收到或使用现金的各个领域。 它还协调现金余额的期末和期初。

现在我们已经在“现金流与利润”讨论中讨论了现金流，现在让我们看看利润的定义，看看它与现金流有何不同：

什么是利润？

利润是指企业的所有运营费用从其产生的收入中减去后的余额。 这是您平衡账簿并从收益中减去费用时的剩余金额。

根据组织的性质，您可以将利润分配给公司的股东和所有者。 通常，它以股息支付的形式分配或作为投资放回公司。 例如，您可以将组织的利润投资于新产品的研发 (R&D) 或购买新库存以供您的企业销售。

正如我们的现金流可以是正数或负数一样，利润也可以有正数或负数。 当您的利润为负数时，我们称其为亏损，因为这意味着公司在其运营上花费的钱多于其产生的钱。 如果它有一个正值，我们称之为利润。

利润类型

我们可以将利润分为三类：

1、净利润

净利润是指企业从收入中扣除所有费用后的净收入。 这里扣除的费用还包括税款和利息。

2、营业利润

营业利润是指企业从日常经营活动中产生的净利润。 通常，它不包括负现金流，例如债务利息支付或税款支付，因此它与净利润不同。

它不包括来自业务日常运营之外的部分的正现金流。 营业利润的另一个名称是息税前利润 (EBIT)。

3、毛利

毛利润是您从收入中扣除已售商品成本后的剩余金额。 它由可变成本组成，这取决于您的产出水平，例如生产产品所需的劳动力和材料成本。

但是，它不包括公司无论有多少产出都必须支付的固定成本。 这些固定成本包括员工工资、水电费、租金和其他相关费用。

损益表

您通过损益表显示公司的利润和所有相关信息。 损益表也称为损益表 (P&L)。 它总结了特定时间段内收益、收入、损失和费用的总体影响。

现金流与利润之间的差异

到目前为止，您必须了解现金流量和利润之间的区别。 利润是指企业在支付所有费用后剩余的金额。 另一方面，现金流量是流入和流出企业的现金净流量。

一家公司可以在不盈利的情况下拥有正现金流。 当现金来自公司收入以外的来源时，就会发生这种情况，例如，当所有者贷款或存入个人资金时。

这些是股权或负债交易，将出现在资产负债表上。 相反，一家公司即使赚取了巨额利润，也可能出现负现金流。 例如，如果企业所有者从公司取出现金以支付个人开支或偿还贷款。

此类交易也将出现在资产负债表上，但不会出现在损益表上。

现金流量和利润之间的主要区别在于会计和交易来源。

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