Gestion de la chaîne d'approvisionnement financière : explication, importance, processus et avantages

Introduction

La chaîne d'approvisionnement et la finance sont deux sujets étroitement liés et dépendants l'un de l'autre. Alors que la chaîne d'approvisionnement fait référence à tous les processus qui aident une entreprise à fournir ses produits et services aux clients, la finance fait référence à toutes les transactions monétaires effectuées au sein d'une entreprise. Étant donné que la majeure partie du secteur financier d'une entreprise dépend de ses clients et de la portée, la chaîne d'approvisionnement de l'entreprise joue un rôle crucial dans la performance et les revenus. Aux États-Unis, les opérations de la chaîne d'approvisionnement représentent environ 10 % du PIB, soit près de 1 000 milliards de dollars. La gestion de la chaîne d'approvisionnement financière est un secteur qui traite à la fois de la gestion de la chaîne d'approvisionnement et de la gestion financière et considère les deux processus dans leur ensemble au lieu de les considérer comme des processus individuels. Ici, dans cet article, nous discuterons de la gestion de la chaîne d'approvisionnement financière d' une manière plus définie, couvrant la plupart des sujets qu'un débutant devrait connaître.

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FSCM

FSCM ou Financial Supply Chain Management fait référence au processus de combinaison holistique des domaines individuels de la finance et de la chaîne d'approvisionnement. FSCM est dérivé de Financial Supply Chain . La chaîne d'approvisionnement financière fait référence à toutes les transactions qui se produisent entre les partenaires commerciaux, tels que les vendeurs et les clients, sous une forme financière ou monétaire pour la production, l'achat et la fourniture de biens et de services. La gestion financière de la chaîne d'approvisionnement aide une entreprise à obtenir suffisamment de fonds pour couvrir toutes les dépenses consacrées à la réalisation des processus de la chaîne d'approvisionnement. L'introduction des services financiers de la chaîne d'approvisionnement de l'organisation financière avec diverses approches des procédures de paiement et des accords de paiement entre les partenaires commerciaux a donné naissance à l'idée de la gestion de la chaîne d'approvisionnement financière . D'énormes participants et fournisseurs financiers externes fournissent des services financiers qui permettent à la chaîne d'approvisionnement dans son ensemble de devenir plus efficace tout en étant concurrentielle. Il simplifie fondamentalement la conception des opérations de paiement en utilisant des comptes ouverts tout en permettant aux petits membres de bénéficier des meilleures cotes de crédit des contributeurs plus importants, réduisant ainsi leurs dépenses en capital. En fin de compte, il améliore la liquidité à court terme de la chaîne de valeur et renforce les liens fournisseurs-acheteurs à long terme.

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Importance du FSCM

Dans toute entreprise qui propose des biens et des services, les coûts de financement, d'assurance et de transaction représentent généralement environ 5 % du montant dépensé pour le prix unitaire de ce bien ou service. Étant donné que ces composants sont tous inclus dans le FSCM, les entreprises doivent renforcer la gestion de leur chaîne d'approvisionnement financière de bout en bout pour tirer le meilleur parti des offres. De plus, cela les aidera également à maximiser la satisfaction de la clientèle.

En règle générale, deux facteurs contribuent à créer une atmosphère favorable à la gestion de la chaîne d'approvisionnement financière . La première est que depuis que la technologie de réseau a évolué, elle a entraîné une plus grande visibilité tout au long de la chaîne d'approvisionnement physique. Si les processus de la chaîne d'approvisionnement étaient plus transparents, cela attirerait sûrement plus de clients. L'autre facteur est une connaissance approfondie des procédures de bout en bout et de la collaboration à l'intérieur et à l'extérieur de l'entreprise pour permettre aux clients d'avoir une bonne information sur l'offre de l'entreprise. Le problème réel pour le domaine de la finance, de la trésorerie et de la banque est de persuader les entreprises que de meilleures opérations de la chaîne d'approvisionnement financière se traduiront par une baisse du coût des produits vendus, une plus grande productivité et de meilleures données de gestion de l'épargne financière. C'est ici que la gestion de la chaîne d'approvisionnement financière entre en jeu.

Processus dans FSCM

La gestion de la chaîne d'approvisionnement financière comprend trois processus principaux. Ces processus comprennent le cycle Procure-to-Pay (P2P), la gestion du fonds de roulement et le cycle Order-to-Cash (O2C). Ces processus traitent non seulement des flux financiers et de la chaîne d'approvisionnement, mais se concentrent également sur les exigences des employés d'une entreprise.

• Cycle de l'approvisionnement au paiement (P2P)

Le processus Procure-to-Pay décrit le cycle commercial du point de vue de l'entreprise qui achète des ressources, des produits ou des services. La société sélectionne, obtient et règle les composants nécessaires à la fabrication des services ou des biens qu'elle fournit à ses consommateurs tout au long de cette procédure.

• Gestion du fonds de roulement

La gestion du fonds de roulement est une approche budgétaire stratégique qu'une entreprise développe pour gérer les ressources et les passifs actuels afin de maintenir son efficacité financière. Pour ce faire, il s'assure que l'entreprise dispose d'un fonds de roulement suffisant pour satisfaire de brèves dépenses telles que le paiement des factures de services publics et des employés tout engagement financier à court terme. La gestion du fonds de roulement réduit le temps nécessaire pour transformer les actifs et les passifs en argent tout en contribuant à l'amélioration des bénéfices et, surtout, de la rentabilité. La gestion des stocks, ainsi que les comptes débiteurs et les paiements, font tous partie de la gestion du fonds de roulement.

• Cycle de la commande au paiement

Le cycle Order-to-cash est similaire au processus P2P, mais il est vu à travers le prisme de la société qui fournit les fournitures, les produits ou les services. Cela commence lorsque le vendeur fournit une estimation à ses clients et se termine lorsque le paiement est reçu et que la facture est rapprochée. Les créances clients sont une partie essentielle de ce cycle d'un point de vue financier. Le service comptable doit générer des revenus de la manière la plus efficace et la plus rapide possible après l'émission des factures.

Avantages du FSCM

La gestion financière de la chaîne d'approvisionnement offre des avantages à la fois aux fournisseurs et aux acheteurs, car ils sont tous deux les deux éléments essentiels de la chaîne d'approvisionnement. Il offre un certain nombre d'avantages aux acheteurs. L'acheteur est en mesure de stabiliser la chaîne d'approvisionnement, d'optimiser le fonds de roulement, de générer des impacts de trésorerie positifs, d'améliorer la cote de crédit et de lever des liquidités grâce à la durée prolongée du crédit. La mise à disposition d'alternatives de paiement anticipé semble être le seul avantage évident pour les fournisseurs. En dehors de cela, ils bénéficient de la possibilité de minimiser les factures impayées, d'obtenir des taux de financement avantageux, de réduire les dépenses de financement, de prendre des décisions flexibles et d'accroître l'efficacité. Non seulement cela, mais une gestion correcte de la chaîne d'approvisionnement peut contribuer au développement de la confiance et, partant, au renforcement de la relation acheteur-fournisseur. Cela leur permettrait de travailler dans de meilleures conditions et plus longtemps.

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Conclusion

La gestion de la chaîne d'approvisionnement financière est très importante dans le monde d'aujourd'hui. Ce n'est pas seulement requis par les grandes entreprises; les petites entreprises et les startups peuvent également en bénéficier énormément. Dans un monde où de nombreuses entreprises sont confrontées à une concurrence féroce, la gestion de la chaîne d'approvisionnement financière offre un moyen sûr, collaboratif et prudent de garantir que tous ceux qui participent au processus, y compris les consommateurs, les vendeurs, les membres tiers et autres, en tireront profit. .

Programme en vedette pour vous : Global Master Certificate in Integrated Supply Chain Management de la Michigan State University